Lijfrente | Eenhoorn Financieel Advies. Bewust sparen, beleggen en verzekeren.

Een lijfrente is een bedrag dat periodiek aan een bepaalde begunstigde - het 'lijf' - wordt uitbetaald. Daarmee is een lijfrente vaak een aanvulling op een pensioen, of een overbrugging naar een pensioen. Een lijfrente kan levenslang zijn of tijdelijk, bijvoorbeeld van 60 tot 65 jaar, of van 65 tot 75 jaar. De lijfrente wordt betaald uit een lijfrenteverzekering (tegenwoordig ook –rekening). Deze verzekering wordt aangekocht door een eenmalige storting of door periodieke premiebetaling.

De betaalde premies kunnen, als er fiscale ruimte is, worden afgetrokken voor de inkomstenbelasting. De uitkeringen van de lijfrente zijn dan belast.

Uw persoonlijke lijfrenteberekening

Als een lijfrente tot uitkering kan komen, is de vraag: wat is slim? Nu uitkeren, of later? Met welke verzekeraar gaat u in zee? Voor iedereen is het antwoord anders, omdat ieders persoonlijke situatie verschillend is. Bij Eenhoorn Financieel Advies is het 'huisstijl' dat wij een heel persoonlijk antwoord geven, passend bij uw wensen en situatie. Want alleen dat is volgens ons een goed advies. Neem contact op. Wij leggen u graag uit hoe we de aantrekkelijkste oplossing voor u vinden.

Hoogte van de uitkering

Een lijfrente kan helemaal ‘op maat’ gemaakt worden. Zo kan de uitkering voor de hele duur gelijk blijven of geïndexeerd zijn, dus stijgen met een bepaald percentage per jaar. Heeft u gekozen voor een lijfrente op basis van beleggingen, dan is de hoogte afhankelijk van het beleggingsresultaat dat wordt behaald. Bij een levenslange lijfrenteverzekering draagt de verzekeraar het financiële risico van lang leven tenzij sprake is van beleggen.

Voor uzelf of ook voor uw partner?

Een lijfrente kan op één of op meer levens worden afgesloten. Wordt de lijfrente op één leven gesloten dan stopt deze bij overlijden van dit verzekerde 'lijf'. Wordt de lijfrente op twee levens gesloten, dan stopt de lijfrente pas bij het overlijden van de laatste verzekerde.

De verzekering loopt af en het kapitaal komt vrij...

U heeft in het verleden een koopsom- of lijfrentepolis afgesloten die binnenkort afloopt. Het opgebouwde kapitaal kan dan worden uitgekeerd voor een lijfrente. U hebt dan diverse keuzemogelijkheden om te doen wat het best bij uw situatie van dat moment past:

Uw lijfrente nog een aantal jaren uitstellen
Het lijfrentekapitaal ineens laten uitkeren
Een levenslange lijfrente nemen
Een tijdelijke lijfrente kiezen
Overhevelen naar banksparen (de zgn. lijfrenterekening)
Een gegarandeerde of een variabele lijfrente
De verzekeringsmaatschappij waar u de lijfrente onderbrengt

Uw keuze maakt veel uit voor het uiteindelijke resultaat. De ene verzekeringsmaatschappij komt vaak met een betere aanbieding dan de andere. Wij helpen u graag met een passend advies.

Doordat wij de lijfrentekapitaalmarkt kennen, bieden wij u tevens de beste uitkeringen van de verzekeringsmaatschappijen. Maak er gebruik van!

Wat is banksparen?

Sinds 2008 mag een verzekerde lijfrente ook bij een bank worden ondergebracht. Dat betekent dat het geld op een geblokkeerde bankrekening wordt gezet. Dit kan een spaarrekening of een beleggingsrekening zijn.

Is een uitkering inééns mogelijk?

Met een lijfrentepolis uit het oude belastingregime kunt u ook een uitkering van het lijfrentekapitaal ineens verkrijgen. Dat kan kosten besparen omdat u dan geen nieuwe polis hoeft te nemen.

Het gevolg is wel dat het lijfrentekapitaal in één keer bij uw belastbaar inkomen van dit jaar wordt opgeteld en dus progressief belast wordt. Als het om een bescheiden uitkering gaat en uw belastbaar inkomen niet hoog is kan deze mogelijkheid gunstig zijn.

In het geval dat een uitkering ineens het belastbaar inkomen teveel verhoogt, kunt u beter het kapitaal uitsmeren over een aantal lijfrentetermijnen of een levenslange lijfrente nemen. Maak daarvoor de berekening!

Uitkering levenslang of tijdelijk?

Bij een levenslange lijfrente met een gegarandeerde uitkering kunt u stokoud worden en nog steeds de lijfrente genieten. De verzekeringsmaatschappij draagt dan het risico.

Bij een tijdelijke lijfrente gaat het meer om een inkomensvoorziening in een periode die overbrugd moet worden. Of om extra inkomen gedurende de eerste, actieve pensioenperiode, om de dingen te kunnen doen waar u nu eindelijk aan toe komt. Een combinatie van levenslange of tijdelijke lijfrente kan uiteraard ook.

Om beter te kunnen kiezen, kunt u het best eerst de berekeningen maken. Maar uw keuze is van meer zaken afhankelijk: wat wordt uw inkomensbehoefte, hoe hoog wordt uw belastbaar inkomen en hoe verhoudt dit zich tot de belastingschijven. De vraag wat de gunstigste manier van uitkeren is kan vaak het best beantwoord worden met financiële planning.

Voor een tijdelijke lijfrente zijn zowel een bankspaarrekening als een lijfrenteverzekering geschikt. Voor een levenslange uitkering is een verzekering meestal de beste keus.

Lijfrente voor u zelf of ook voor uw partner?

Een lijfrente, de naam zegt het al, stopt met het overlijden van degene op wiens leven de rente is afgesloten. Maar het is mogelijk om de lijfrente door te laten lopen op het leven van een ander. Dit wordt overgang genoemd. De lijfrente loopt dan door met een door u zelf te bepalen percentage. De meest gangbare vormen zijn:

70% overgang op de partner. Uw partner ontvangt dan na uw overlijden 70% van de lijfrente. Als uw partner overlijdt blijft u uw lijfrente ontvangen voor 100%.
70% overgang op de langstlevende. De langstlevende partner ontvangt dan na het overlijden van de ander 70% van de lijfrente.
100% overgang op de partner. Na uw overlijden blijft de lijfrente op gelijke hoogte doorlopen: uw partner ontvangt 100%.
50% overgang op de partner. Als uw partner minder nodig heeft kunt u ook voor een lager percentage kiezen, bijvoorbeeld 50%.
0% overgang is een lijfrente op één leven. Als u overlijdt houdt de uitkering op.

De lijfrente-uitkering zal hoger zijn naarmate er door de verzekeraar minder uitgekeerd hoeft te worden na overlijden van een van de verzekerde. Bijvoorbeeld:

70% overgang op de partner levert een iets hogere uitkering dan 100% overgang op de partner.
70% overgang op de langstlevende levert een iets hogere uitkering dan 70% overgang op de partner.

Bij een bankspaarrekening valt de waarde van de rekening in de nalatenschap. De erfgenaam moet dan met deze waarde een lijfrente kopen.

Lijfrente uitstellen tot later?

Als u de lijfrente nu nog niet direct nodig heeft, kunt u deze ook uitstellen. Dat kan op drie manieren:

de bestaande polis verlengen
het kapitaal nu overhevelen naar een uitgestelde lijfrente
overhevelen naar een bankspaarrekening

De bestaande polis verlengen

Vraag in dit geval aan uw verzekeringsmaatschappij wat dit oplevert aan lijfrentekapitaal op de nieuwe einddatum. Als het om een beleggingspolis gaat, zorg dan dat er een reëel prognoserendement gehanteerd wordt in de offerte.

Het kapitaal nu overhevelen naar een uitgestelde lijfrente

Door het kapitaal over te hevelen naar een uitgestelde, gegarandeerde lijfrente voorkomt u dat u beleggingsrisico loopt. U zult bovendien meestal kosten besparen, omdat er nog slechts één mutatie plaats vindt.

Doe in ieder geval de vergelijking welke maatschappij de hoogste lijfrente aanbiedt. Als u nu een betere aanbieding krijgt kunt u het beste op dit moment het kapitaal al overhevelen. Doordat de uitstelduur en de uitkeringsduur bij elkaar worden opgeteld heeft u een langer lopende polis en krijgt u een hogere rente.

Wat is het verschil tussen een lijfrente volgens het oude en het nieuwe regime (vanaf 2001)?

Bij lijfrentepolissen is er sprake van twee verschillende regelingen: het oude regime en het nieuwe regime.

Koopsompolissen die zijn afgesloten ná 1 januari 1992 vallen onder het nieuwe regime. Lijfrentepolissen met een regelmatige premiebetaling vallen onder het nieuwe regime als de ingangsdatum na 15 oktober 1990 ligt.

Het nieuwe regime is strenger dan het oude. Niet toegestaan zijn bijvoorbeeld afkoop (bij emigratie alleen na 5 jaar) en schenking van termijnen aan een ander. Een nieuw regime lijfrente moet altijd voldoen aan één van de vier wettelijk vastgelegde vormen, de overbruggings-, oudedags-, tijdelijke- of nabestaandenlijfrente. Deze vormen kennen beperkingen in hoogte en duur. De oud regime lijfrentes moeten overigens aan een andere voorwaarde voldoen (minimale looptijd afhankelijk van een bepaalde sterftekans)

Een oud regime lijfrentepolis kent verder nauwelijks beperkingen en kan dus flexibeler worden benut. Het is bijvoorbeeld mogelijk om een uitkering te verkrijgen voor een sabbatical year of de lijfrente per jaar te laten variëren, afhankelijk van de inkomensbehoefte. We adviseren u hierover graag verder.

Kan ik laten uitbetalen aan iemand anders dan mijzelf?

Een lijfrentepolis die valt onder het oude regime (ingangsdatum vóór 1992) geeft u dus de vrijheid om de lijfrentetermijnen aan iemand anders te doen uitkeren. Deze vorm van inkomensoverdracht kan interessant zijn als de andere persoon in een lager belastingtarief valt.

De partner met wie u gehuwd bent komt niet in aanmerking, omdat het inkomen uit een lijfrentepolis oud regime altijd wordt belast bij degene met het hoogste arbeidsinkomen. Het maakt dan niet uit wie de uitkering ontvangt.

Inkomensoverdracht werkt wel bij een ongehuwde partner of een kind. Van belang is dat u dan niet de waarde van de hele polis schenkt (schenkingsrecht!) maar alleen de lijfrentetermijnen en dat u zelf de beschikkingsmacht over de polis houdt.

Als de waarde van de lijfrente per jaar en per kind minder dan circa € 5.000 is, valt deze bij een kind binnen de jaarlijkse schenkingsvrijstelling. Schenken aan anderen dan kinderen kan ook, maar de schenkingsvrijstelling is dan lager: circa € 2.000 per jaar.

Schenken aan een rechtspersoon (bijvoorbeeld een stichting of vereniging) is niet rechtstreeks mogelijk, maar wel d.m.v. een schenkingsakte. Graag adviseren wij u bij de uitvoering van een dergelijke begunstiging.

Kies ik voor een gegarandeerde uitkering, of op basis van beleggen?

U kunt kiezen voor een lijfrentepolis met een vaste, gegarandeerde uitkering (eventueel geïndexeerd) of voor een uitkering die gebaseerd is op de beleggingsopbrengst. Beide vormen kennen voor- en nadelen.

Gegarandeerd

Voordeel van de gegarandeerde polis is dat u gedurende de hele looptijd, eventueel levenslang, weet wat u krijgt. U heeft er geen omkijken meer naar. Een nadeel van de gegarandeerde vorm kan een lage rentestand zijn. U zit dan gedurende de hele looptijd met een relatief lage uitkering.
Het moment dat u de polis afsluit is daarvoor bepalend. Op dit moment is de rentestand voor een langlopende lijfrentepolis slechts circa 3%. Dat maakt de keuze er niet makkelijker op. Enerzijds zijn de kosten van deze eenvoudige polisvorm lager dan die van zijn tegenhanger, de beleggingslijfrentepolis. Maar door de lage rentestand kan de beleggingspolis wel degelijk meer opleveren.

Beleggen

Om op een gelijk resultaat uit te komen moet in een beleggingspolis ca. 6 à 7 % rendement gemaakt worden. Zelfs met een risicomijdende belegging (een mix van obligaties en aandelen) kon u in de afgelopen 20 jaar op een gemiddeld resultaat van circa 9% per jaar uitkomen. Een meer risicovolle belegging, puur in aandelen, kon op circa 12% gemiddeld per jaar uitkomen. Maar in het verleden behaalde resultaten vormen geen garantie voor de toekomst…. Als u de pech hebt dat de koersen flink dalen, zoals in de jaren 2000 – 2002 en 2008 zal ook de uitkering van een beleggingspolis (sterk) dalen.

Een vuistregel is in elk geval dat u alleen moet gaan beleggen als het geld langer dan 7 jaar blijft staan en u een sterke daling van de lijfrente (financieel en emotioneel) aan kunt. Ons advies: loopt de lijfrente korter, kies dan altijd voor een gegarandeerd product.

De lijfrenteberekening op deze site geeft een opgave van een gegarandeerde lijfrente.

Bij welke verzekeraar breng ik de lijfrente onder?

Eenhoorn Financieel Advies is een onafhankelijke adviseur (sinds 1982) en onderhoudt met tal van verzekeringsmaatschappijen een relatie.

Banken en verzekeraars staan permanent onder toezicht van De Nederlandsche Bank. Sinds de crisis van 2008 hebben we gezien dat toezicht niet een afdoend middel is om ongelukken te voorkomen. Een bankspaarrekening valt onder het depositogarantiestelsel. Een verzekering valt daar niet onder. De eisen voor verzekeraars zijn echter veel strenger dan voor banken.

Hoe kan Eenhoorn Financieel Advies mij behulpzaam zijn?

Op deze website proberen wij u een beetje wegwijs te maken in lijfrenteland. Maar het gaat natuurlijk om uw persoonlijke situatie en uw persoonlijke oplossing. Die hangt van veel factoren af. Daarom is het meestal nuttig om een financiële planning op te stellen. Soms ook zijn nalatenschapsplanning of vermogensbeheer zinvol.

Eenhoorn Financieel Advies helpt u graag met alle ondersteuning die u nodig hebt. Dat geldt ook voor het benaderen van de verzekeringsmaatschappijen waar uw lijfrentekapitaal vandaan komt. Graag nemen wij u alle zorgen uit handen en zijn onze adviseurs uw lijfrentevraagbaak!

Bel ons: telefoon 020 - 531 20 90

Goede raad is duurzaam