Het verhaal van Frits en Anneke

Frits en Anneke zijn, totdat ze het bedrijf verkochten, zelfstandig ondernemers geweest. De opbrengst van het bedrijf vertegenwoordigt, samen met hun spaargeld, beleggingen en een appartement dat ze verhuren, een aardig vermogen.

Inmiddels zijn ze begin 70 en met de AOW, het pensioen en de huurinkomsten kunnen zij volop van het leven genieten. Toen de kinderen het huis uit waren, verruilden ze hun te grote, oude woning voor een mooi en goedkoper appartement. Door de meerwaarde van het oude huis groeide hun spaarrekening nog verder. 

Via-via kwamen Frits en Anneke bij Eenhoorn terecht en tijdens een leuk en uitgebreid kennismakingsgesprek hebben we hun plannen voor de toekomst besproken en hoe ze eventueel hun kinderen en/of kleinkinderen zouden kunnen helpen. We inventariseerden hoeveel ze nodig hadden om hun levensstandaard voort te kunnen blijven zetten en dat werkte ik verder uit met onze financiële planningssoftware. Rekening houdend met inflatie, lage rentestanden en eventuele zorgkosten werd al snel duidelijk dat Frits en Anneke nooit zonder geld zouden komen te zitten. Hun vermogen zou, rekening houdend met extra uitgaven en de schenkingen die ze al deden, alleen maar toenemen. Hun probleem was niet te weinig, maar te veel geld.

Waarom is dat een probleem?

Na een heel leven belasting betalen over al hun verdiensten: inkomstenbelasting, vennootschapsbelasting, dividendbelasting, vermogensrendementsheffing en over al hun uitgaven: van btw tot overdrachtsbelasting en accijns over hun wijntje zou er tot slot ook nog eens erfbelasting over hun vermogen worden geheven. Het tarief begin bij 10% (voor partners en kinderen) over de eerste € 126.000 (daarboven 20%) en kan oplopen tot 40%. 

Oplossing

Kijkend naar hun huidige situatie, bleken de oude huwelijkse voorwaarden niet meer aan te sluiten op de huidige wensen en verwachtingen. Er was 40 jaar na het opstellen ervan, gewoon te veel veranderd. Hun testamenten zijn aangepast en gebaseerd op het fiscale optimum (van nu). En er is een levenstestament bijgekomen met ingebouwde financiële bescherming.

Vervolgens hebben Frits en Anneke de kinderen en kleinkinderen een eenmalige schenking gedaan en een van de kinderen geholpen bij de aankoop van een woning. Alles is netjes vastgelegd zodat de andere kinderen niet benadeeld worden. Sindsdien spreken we elkaar jaarlijks en bekijken we de actuele situatie. Aan de hand daarvan besluiten Frits en Anneke of ze een volgende schenking gaan doen. Dit geeft ze veel rust.